商业银行对小企业贷款的风险分析

分类：免费论文    更新时间：02-19    来源：网络

 （一）风险产生的表现

1．信用风险

信用风险是指债务人因为经济环境的恶化、经营决策的失败等原因导致还款能力的下降或者故意违约而导致商业银行承担贷款所带来的信贷风险。商业银行所面临的所有风险中最主要的就是信用风险，所以商业银行最重要的任务就是解决信用风险。其主要表现为信息的不对称以及道德风险。由于缺乏物质财富的小企业信贷的积累是不怎么样的，其偿付能力是公认的低，成本低，逃避债务的状况下，容易有道德风险的产生。另一方面，小企业缺少长期的理念，专注于短期利润，小企业和银行之间有着非常严重的信息不对称。最后，在完整性和缺乏认识，恶意避免债务，虚假信息的短期利益，骗取银行贷款。

2．经营管理风险

企业经营者质量，包括运营商的经验，管理能力，道德水平，职工在声望和教育水平。文化与我们的中小企业企业管理者普遍较低，参差不齐的信用及经营能力质量，企业的思想有很大的局限性，然而当前的小企业不仅情况复杂、数量又多，如果需要向商业银行贷款，商业银行就必定要调查核实每一笔贷款，这样就会提高了商业银行的调查成本，由此也导致商业银行对小企业贷款缺少积极性。

此外，中国的很多小企业的现代企业制度还未完善的建立，控制权集中在企业的少数人手中，科学民主的决策制度不能够完善的建立，生产成本偏高。在另一方面，中小企业没有掌握足够的技术和人才，其行业技术起点不高，自身的积累和创新的能力不足，经营管理市场的拓展能力不高，抵御市场风险的能力不强，产品的竞争力太弱。因此，小企业发生经营风险的几率将会大大的增加，企业风险管理也必然转化为信贷风险。

3．政策风险

政策风险，主要是指导致政府小企业政策因为外部环境变化而对相关的企业制度作出的调整或改变。当政策开始实行，对小企业在生产规模以及技术等方面都有严格的要求与限制，这就会导致许多小企业被迫关闭下来，原因是它们不遵守这些要求与限制。同时也有有的企业因为不遵守国家产业政策的要求，方向不明确，甚至与之背离，即便是政府政策对其有很大的支持和优惠，但是也存在着很大的风险。

4．行业风险

行业风险，根据现今的社会和市场潮流，出现的跟风已经成为一种习惯。如若一种行业比较突出，在某个行业占得一丝优势，然后会带来一大波跟风流。使得这个行业的竞争逐渐激烈，就有可能出现一些不良小企业为了盈利，做出一些违背社会道德、行业规则的事情。从而导致这个行业失去在社会中的信任度和继续上升发展的可能。使得这个行业慢慢的开始淡化，各个小型企业无法盈利也将纷纷倒闭。最后这个行业将会在市场的潮流中慢慢消失。与此同时，这几年出现的用工难、用工荒等一系列问题，也使得一些小企业面临成本优势减弱的压力。

5．市场风险

大多数中国的小企业是市场的跟随者，其生产大部分产品都是简单的模仿卖的更好的产品，所以无法形成连续优势。而且不仅是小企业与有限的市场份额，还有大公司之间的竞争总是关注小企业市场的变化，当发现有产品市场前景好，就会没有犹豫地利用自有资金和技术参与的小企业的竞争优势。除此之外，整体市场的小企业的发展，市场的规划是薄弱的环节，并且市场风险是巨大的，有时侯甚至是小企业失败的直接原因。

6．财务风险

首先，小企业自己的财务系统是不完美的。大多数小企业不编制财务报表，其次，小企业的资本充足率很低，库存和应收账款太高，资本又很少，所以商业银行就不怎么愿意参与。第三，许多小企业因为没有足够的现金到了还款期就无法还清贷款，然后就需要银行承担风险。

（二）风险产生的原因

1．小企业自身的原因

中国的小企业行业范围广，小规模的基金，单一的融资渠道，很低的效益，不能与国有的大企业相比较，在加上发展又很不稳定，专业技术能力和细化方面都还有很大的成长空间；又加上众多的小企业是靠某一个企业主白手起家成长起来的，这就变成了家族式的管理模式，当然企业主单个人就掌控了整个企业的控制权，公司的管理结构就不会有一个规范的模式，然而小企业很多是私有企业，私人老板对企业的管理和经营都存在个人问题。商业银行也不能很好的了解小企业的具体状况，不能很好的全面的对小企业进行监督、考察。这样的话，小企业就达不到商业银行的贷款标准，要想贷款就会变得很困难。同时商业银行对小企业贷款的风险管理难度就加大了，并且小企业的管理手段老旧，然而现今的科学技术飞速发展，如果缺乏科学和技术手段，在一个高度管理竞争性的市场是难以取得竞争优势的。

2．商业银行对小企业信贷管理控制不健全

目前，中国的小企业控制措施，对于小企业的特定风险特点制定的指导方针没有控制，没有更为优秀的评价体系，而使银行常常面临一些潜在的风险无法体现，然后就会形成一个真正的风险困难。而且目前我国很少有能够运用现代风险管理手段对小企业贷款进行风险管理的商业银行，有一大部分都是靠着信贷人员的经验和专业知识来判断信贷的风险。以及其对小企业信息收集的全面性与可靠性对小企业贷款的风险评估与控制就尤为重要。但是事实上，我国的小企业数量大又复杂，规模又小，而现在的商业银行又没有针对小企业统一客观的风险控制标准，这样呢商业银行就需要对每一笔贷款进行跟踪核实，如此一来就增加了商业银行的运营成本也增加了风险。

3．外部环境的影响

虽然中国在政策上给予了小企业贷款很大的支持，但是在社会主义市场经济发展的初期阶段，小企业也要遵循经济行业带来的各种变动。而小企业更是因为它的经营规模很小，经济实力和来源也很小。经济行业很小的变化都有可能对小企业带来倒闭的局面。这也导致了商业银行对贷款的慎重，和小企业贷款的难度大大增加。再说，政府也会根据外部环境的变化调整相应的政策，比如：产业政策、货币政策、财政政策，当信贷紧缩的时候，小企业就更加容易受到排挤。这个不稳定的因素也会导致商业银行对小企业的贷款管理风险难度的增加。与此同时，小企业与商业银行之间信息不对称问题是很严重的，非常容易引起逆向选择和道德风险等问题，这就需要一系列的中介机构参与其中，因为和商业银行相较而言，中介机构有很大的优势来完成商业银行对小企业的考察内容，更能有效和快速的收集小企业的信息。因为中介机构的权威性，能够在最大程度上减少商业银行给小企业贷款的信贷风险，但是在我们的小企业信用体系条件下，中介服务机构以及失信惩戒机制发展并不成熟，所以，商业银行对小企业贷款的风险管理还有着很大的难度。