摘要：近年来，我国商业银行的不良资产(NPL)总量增速较快，并占了银行资产的较大份额。庞大不良资产已经成为我国在金融业改革过程中面临的巨大阻力，现如今商业银行的不良资产比例不断增大的问题已成为金融界广泛关注的焦点。本文以主板上市的16家商业银行为主要研究样板，对其资产结构、金融市场环境以及贷款企业和行业类型进行分析，研究不良贷款形成的主要因素，并试图将商业银行贷款投向差异性，对不良资产形成的影响进行个体固定效应模型分析。分析结果发现，商业银行对规模、行业以及性质等不同的企业提供的贷款投向不同，与不良资产的形成会产生显著影响，并在分析结果的基础上，提出改善商业银行贷款结构的建议。

关键词：不良资产率；贷款投向；影响因素

目录

摘要

Abstract

1  引言. 1

  1.1 研究背景和意义 1

  1.2 文献综述 2

2 商业银行不良资产现状4

  2.1 不良资产概念.4

  2.2 我国商业银行不良资产现状.4

  2.3 不良资产的成因.5

  2.4商业银行贷款投向的特征6

3 贷款投向对不良资产影响的实证分析8

  3.1 研究假设.8

  3.2变量说明与模型建立9

  3.3 样本选择与数据来源.10

  3.4 实证分析结果 11

4 结论和建议 12

参考文献 14

附录A 15