摘要：随着我国金融业的不断改革与创新，商业银行面临着机遇和挑战。内部控制贯穿于企业经营管理活动的各个环节，是一项比较重要的现代管理活动，是商业银行实现经营目标的基本手段，也是其提升国际竞争力的迫切需要。随着内部控制问题在银行经营管理中逐渐暴露，如何做好内部控制来提高企业风险管理水平，显得尤为重要。

本文第一部分从研究的背景入手，参考大量国内外优秀文献；第二部分对商业银行风险管理及内部控制相关概念进行介绍；第三部分以中国银行河松街支行为研究主题，对它的风险状况和内部控制现状进行分析，深入挖掘其存在的问题，并提出相应改进建议，来完善河松街支行内部控制体系，使得河松街支行的经营管理更上一层楼，并且希望能给其他企业带来一些内部控制的参考价值。

 

关键词 河松街支行；风险现状；内部控制

 

目录

摘要

Abstract

1绪论-1

1.1选题背景及意义-1

1.1.1选题背景-1

1.1.2选题意义-1

1.2国内外研究现状-1

1.2.1国外研究现状-1

1.2.2国内研究现状-2

1.3研究方法和研究内容-3

1.3.1研究方法-3

1.3.2研究内容-4

2商业银行风险管理及内部控制的概述-5

2.1 商业银行风险管理概述-5

2.2商业银行内部控制的概述-5

2.3商业银行风险管理与银行内部控制的关系-5

3中国银行河松街支行的风险管理-7

3.1 中国银行河松街支行情况简介-7

3.2风险状况分析-7

3.2.1市场风险状况-7

3.2.2信贷风险状况-7

3.2.3流动性风险状况-8

3.2.4操作风险状况-8

3.3内控措施-9

3.3.1支行制定了内部控制相关制度，提升了风险管理水平-9

3.3.2开发内部控制相关系统，进一步强化内控管理工作-9

4中国银行河松街支行内部控制存在问题及成因分析-10

4.1中国银行河松街支行内部控制存在的问题-10

4.1.1企业文化缺失-10

4.1.2人员素质有待提高-10

4.1.3缺乏有效的风险评估-10

4.1.4信息和沟通存在问题-11

4.1.5内部审计监督存在问题-11

4.2河松街支行内部控制问题的成因-11

4.2.1社会信用体系建设不完善-11

4.2.2内部控制的条件还不够成熟-12

4.2.3内部违法违规行为控制不力-12

4.2.4银行过于追求利益最大化而忽视了内部控制管理-12

5基于风险管理的中国银行河松街支行内部控制对策-13

5.1建立良好的内控文化-13

5.2加强人力资源管理，提高基层员工整体素质-13

5.3健全风险识别与评估机制-14

5.4提高信息收集和运用效率-14

5.5规范内部审计监督-14

5.6完善贷款风险管理机制，有效降低信贷风险水平-15

结论-16

致谢-17

参考文献-18