摘要:近年来，随着中国经济的不断开放，政治环境的持续稳定，法律法规的创新鼓励，催生了一大批优秀的民营企业。目前来看，民营企业在我国经济体系中发挥着越来越重要的作用，民营企业的私有制经济与国家掌控的公有制经济共同发展，构建了中国梦的新篇章。随着民营企业的不断壮大，越来越多的问题也逐渐凸现出来，如：产权结构单一、战略布局随意、管理效率低下、内部监管形式化等。本文通过调查泰发祥集团具体经营情况，结合内部控制相关理论和国家民营企业内部控制基本情况，尝试从内部控制方面来分析集团当前存在的问题，并就发现的问题提出相关改善意见，以规避集团未来经营中的内控风险。

关键词：民营企业；内部控制；控制系统；经济效益

目录

摘要

Abstract

1 内部控制理论概述-1

1.1内部控制的目标及原则-1

1.2内部控制的影响及重要作用-2

1.3 内部控制的五大要素-2

2 泰发祥集团内部控制现状-3

2.1 我国民营企业内部控制现状分析-3

2.1.1 我国民营企业的特点-3

2.1.2 民营企业内部控制的现状-4

2.2 泰发祥集团简介-5

2.3 泰发祥集团现状分析-5

3泰发祥集团内部控制存在的问题-5

3.1企业监管环节薄弱-6

3.1.1企业外部性监管环节薄弱-6

3.1.2内部控制监管制度研究滞后-7

3.2 企业风险评估薄弱-7

3.2.1内部控制操作风险不易把控-7

3.2.2内部控制市场风险监管困难-8

3.3 企业对活动控制不足-8

3.4 企业存在信息沟通方面问题-8

4 加强泰发祥集团内部控制的改进建议-9

4.1加强内部控制监管-9

4.2 完善落实各项规章制度-9

4.3 建立全方位的风险预警系统-10

4.4做好人员管理培训工作-10

结     论-11

参 考 文 献-12

致    谢-13