摘要：商业银行作为一个国家提供金融服务的重要机构之一，信贷业务既是商业银行一项传统的业务， 也是商业银行的核心业务，是目前乃至今后相当长一段时期内商业银行利润的主要来源之一。对于作为债权人的商业银行来讲，借款人始终存在是否能够按期足额偿还债务不确定性，这就构成了商业银行的信贷风险。只要存在借贷业务，就必然伴随着信贷风险。本文借鉴国际上比较公认的logit信用评分方法，在我国目前上市公司中抽取77个为样本，对其进行风险评价，以证明银行可以利用logit模型对客户的信用风险进行有效度量。

关键词：风险评价；上市公司；logit模型；违约概率

目录

摘要

Abstract

1 引  言-1

2 相关文献综述-2

3 商业银行信用贷款客户信用风险及形成机制-3

3.1 商业银行为何产生信用贷款-3

3.2 信用贷款客户风险形成机制-4

3.3 本文所主张的信用风险防范机制-5

3.4 信用风险度量方法的选择-5

3.4.1 传统度量方法-6

3.4.2 现代信用评分模型-6

3.4.3 Logit模型的优势-7

4 Logit模型财务指标回归分析-7

4.1 实证样本的选择-8

4.2 模型理论假设-8

4.3 数据进行实证分析-10

4.3.1 以自变量全部进入模型进行回归-10

4.3.2 自变量以“向前：条件”方法进入模型回归-12

5 Logit模型因子回归分析-13

5.1因子提取-13

5.2主成分解释-14

5.3 Logit模型因子回归-15

6 实证结果的讨论、总结与建议-16

6.1 实证结果的讨论-16

6.1.1实证结果的比较-18

6.1.2理论假设合理性的讨论-19

6.2 总结-19

6.3 建议-20

参考文献-22